加快中小银行不良资产处置 6省份将开展试点工作

试点工作将坚持市场化法治化原则，积极发挥地方政府作用，压实中小银行主体责任，做实资产质量分类，因地制宜、分类施策，进一步加大不良资产处置力度。

据财经网金融了解，银行业金融机构的不良资产主要为不良贷款，银行贷款分为五级：正常、关注、次级、可疑、损失，其中后三类被划分为不良贷款。对于业务主要投向中小微企业的中小银行来说，自身风险处置能力有限，资产质量面临着一定的压力。

金乐函数分析师廖鹤凯指出，加快不良资产处置可以增强中小银行机构实力和抵御风险能力，化解区域金融风险，更好地发挥中小银行对区域经济的支持作用。

“中小银行是我国金融体系的重要组成部分，近年来发展迅速，对推动小微企业贷款和经济结构转型发挥了重要作用，但发展质量仍需提升。”对外经济贸易大学金融学院教授贺炎林也提到，据银保监会统计，城市商业银行和农村商业银行的不良贷款率大幅高于大型商业银行和股份制商业银行。开展支持地方中小银行加快处置不良贷款的试点工作，有助于中小银行提高风险抵御能力，更好地服务实体经济发展。

银保监会最新披露的数据显示，2022年二季度末，商业银行不良贷款余额3万亿元，较上季末增加416亿元；商业银行不良贷款率1.67%，较上季末下降0.02个百分点。其中，国有行、股份行、城商行和农商行的不良贷款率分别为1.34%、1.35%、1.89%、3.30%。

贺炎林指出，目前中小银行进行不良资产处置，可以通过发行专项债券补充中小银行资本金，改善银行财务结构；引入地方资产管理公司处置不良贷款；地方政府依托国有平台公司设立专门的不良资产处置基金，对接银行、保险、私募投资机构、国外风险投资机构等多渠道资金，联合各类资本处置，提升中小银行提高不良资产处置能力和效率；利用债务重组、剥离、转化等有效手段。

监管引导资管公司回归主业 加大中小银行不良资产收购力度

财经网金融了解到，银行不良资产处置的方式主要包括清收、依法收贷、重组、核销或通过资产管理公司（Asset Management Companies，简称AMC）进行委托处置、清算或重组，以及资产证券化、同业代持、收益权转让等。

金融资产管理公司是专门处理金融机构不良资产的机构，主要从银行、非银金融机构和非金融企业处收购不良资产，常用处置方式包括二次出售、追偿、重组、债转股、资产证券化等，在化解金融风险过程中发挥了重要作用。

据企业预警通数据统计，截至目前，我国共有5家全国性AMC，分别为中国华融资产管理股份有限公司、中国信达资产管理股份有限公司、中国东方资产管理股份有限公司、中国长城资产管理股份有限公司以及2020年新落地的中国银河资产管理有限责任公司，同时还有59家地方性AMC，由省政府和银保监会授权成立，主要参与本省金融机构不良资产的批量转让及处置工作。

在追求商业化转型之下，多家资管公司在将不良资产经营作为主要业务的同时，也化身为拥有银行、保险、公募基金等多个金融牌照的综合性金融集团。

6月6日，银保监会印发《关于引导金融资产管理公司聚焦主业积极参与中小金融机构改革化险的指导意见》，引导资管公司回归本源、聚焦主业，加强与其他机构的协同配合，为中小金融机构改革化险、金融业转型和金融市场健康发展作出新的积极贡献。

银保监会要求，资管公司加大对中小金融机构不良资产收购、管理和处置力度，提高处置效率和效益，可适度拓宽收购范围。

“全国性AMC回归主业，与地方AMC分层竞争，会加速我国不良资产行业的发展进程。”廖鹤凯指出，行业竞争格局的改变，会增加展业的难度，压缩行业利润水平，这就需要各家公司拓宽融资渠道，降低融资成本，系统性增强业务甄别水平、加强项目管理能力、提升资金使用效率，同时升级业务模式，投行化综合手段提升AMC资产流转速度、加强不良处置资产效率或许是未来AMC主流模式。

多途径化解风险资产 13家上市银行不良贷款率低于1%

事实上，不仅仅是聚焦中小银行，推动银行业加大不良资产处置力度一直是监管反复强调的重点工作。据银保监会年中会议披露数据显示，今年上半年合计处置不良资产1.41万亿元，同比多处置2197亿元。其中，中小银行累计处置不良贷款5945亿元，比上年同期多处置1184亿元。

此外，贷款核销力度也逐步加大。据央行披露的社会融资数据显示，7月贷款核销余额为6.9万亿元，同比增长19.9%，单月增加1005亿元，较去年同期多增736亿元。今年1至7月，贷款核销共增加5781亿元，较去年同期多增1169亿元。

去年1月，银保监会还曾印发《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》，以试点方式进一步拓宽不良贷款处置渠道和处置方式。

《通知》明确，试点不良贷款包括单户对公不良贷款、批量个人不良贷款，而此前对公贷款不良资产只能以3户及以上的数目进行组包、个人贷款不良资产不得进行批量转让。6家国有行和12家股份行为首批参与试点银行。参与试点的不良贷款收购机构包括金融资产管理公司和符合条件的地方资产管理公司、金融资产投资公司。

目前，参与不良贷款转让业务机构持续扩容。8月19日，银登中心最新披露数据显示，截至目前，已有579个机构开立不良贷款转让业务账户，其中，国有大行开立187个，股份制银行开立226个，金融资产管理公司开立112个，地方资产管理公司开立49个，金融资产投资公司开立5个。而2021年，77家机构在银登中心开立账户540个， 当年累计为商业银行处置7969户、27913笔不良贷款。

此前，银登中心表示，政策支持力度有望进一步加大。管理部门正在研究进一步放开参与试点的机构和不良贷款范围，一些长期困扰市场的痛点难点问题有望得到缓解。

8月以来，上市银行进入半年报密集披露期，截至8月28日，A股共有26家上市银行发布半年报，公布资产质量指标情况。据企业预警通数据显示，13家不良贷款率保持在1%以下；21家不良贷款率较2021年末下滑或者持平，占比达八成，资产质量明显得到改善。

另外，宁波银行、平安银行、江阴银行、苏农银行、张家港行、苏州银行等多家银行的不良贷款率均达到近五年最低水平。宁波银行在26家上市银行中最低，仅0.77%，与上年末持平；江阴银行不良贷款率下降幅度最大，截至6月末，全行不良贷款余额9.79亿元、不良贷款率0.98%，分别比年初减少2.26亿元、下降0.34个百分点。

在半年报中，上市银行也多表示正在积极推进不良资产处置，保持资产质量稳定。

江阴银行提到，该行通过以下手段加强对资产质量的管理：一是从严掌握分类标准，充分暴露风险，全面真实反映资产质量；二是加大对存量不良的清收、核销、盘活力度，通过短期阵痛换取轻装上阵，通过近年来的努力，基本出清存量不良贷款风险。三是持续优化业务结构，坚持做小做散，优化考核方案，持续加大普惠、绿色信贷投放。

招商银行在半年报中也披露，上半年该行积极处置不良资产，运用多种途径化解风险资产，报告期内共处置不良贷款271.30亿元，其中，常规核销111.14亿元，不良资产证券化77.78亿元，清收61.46亿元，通过抵债、转让、重组上迁、减免等其他方式处置20.92亿元。